Финансовый паспорт предприятия — это документ, подтверждающий финансовое благополучие компаний-контрагентов. Он обычно используется при анализе контрагентов для предложений, конкурсов и акций. Контролируются финансовые, бухгалтерские и судебные показатели.
Три главных финансовых отчета предпринимателя
Предприятие — это сложная система, состоящая из множества элементов. Предприниматели управляют продажами, разрабатывают продукты, организуют маркетинг и контролируют сотрудников. Части системы взаимосвязаны — маркетинг не продает — без персонала некому разрабатывать продукт. Сложно определить и оценить взаимодействия на предприятии. Однако все это отражается на финансах — крови бизнеса, которая помогает ему двигаться вперед.
Предприятия обычно ведут два счета для управления своими деньгами — бухгалтерский и финансовый. Бухгалтерская отчетность составляется для предоставления в налоговые органы, а финансовая отчетность помогает выявить и принять решения о фактическом финансовом положении бизнеса. Часто владелец готовит финансовые отчеты сам или вместе со своим финансовым директором.
У бизнесменов всегда есть более важные дела, чем счета. Им нужно заключать новые контракты, вести переговоры с поставщиками или выезжать на производственные участки. Именно поэтому отчетность составляется по каждому отдельному случаю, расходы и доходы забываются, показатели не рассчитываются, а расходы не сортируются. Этот подход работает до тех пор, пока у бизнесмена не возникает серьезная финансовая проблема — денежный пылесос, потеря основного клиента или задержка платежа.
Рекомендуется осознанно управлять финансами. Поэтому, прежде чем говорить об отчетах, поймите, зачем они вам нужны.
- Чтобы избежать критических ошибок. Без отчетности предприниматель слабо осознает свои действия — кажется, что он может безболезненно вынуть из бизнеса деньги или взять очередной транш кредита. Но и то и другое может оказаться губительным и уничтожить компанию.
- Чтобы принимать взвешенные решения. Без отчетности предприниматель действует вслепую — идет в неизвестность и полагается только на свое чутье. Иногда риск оправдан, но в перспективе выигрывает холодный расчет и рациональность.
- Чтобы видеть свой бизнес. Для многих предпринимателей компания — это эфемерная сущность. Есть сотрудники, офис, склады и товар. Но все это живет в параллельных измерениях. Отчетность помогает свести все к одному знаменателю и увидеть бизнес целиком.
Отправка отчетов может помочь вам избежать ошибок, принять документально обоснованные решения и лучше понять текущую ситуацию. Существуют отчеты для каждого из этих сценариев. Рассмотрите их на реальных примерах.
ДДС или движение денежных средств
Все хотят избежать ошибок — получать зарплату своевременно, избегать налоговых санкций и кассовых разрывов. Состояние денежного потока или DCS решает все эти проблемы.
Компания Николая М. занимается реконструкцией нежилых помещений — мастерская функционирует сразу в пяти помещениях. Поскольку бизнес новый, Николай вынужден откладывать привлечение клиентов. Доходы и расходы регистрируются для того, чтобы обеспечить дефицит ликвидности и чтобы компания точно знала, когда ей потребуются дополнительные средства.
Финансовый отчет о движении денежных средств включает все поступления и расходы компании за текущий год.
Состояние денежного потока показывает, сколько она получила, сколько заплатила компания, сколько у нее было и сколько осталось. Она фиксирует, кому и откуда были уплачены деньги — доход или расход по сделке — и классифицирует движение капитала.
Даже для малых предприятий количество транзакций может исчисляться сотнями. Кафе покупает хлопья, воду, молоко и бумажные стаканы; платит крабам, бариста и уборщицам; платит аренду, налоги и кредиты. И каждая из этих операций может кардинально изменить бизнес. DDS предупреждает предпринимателя, если что-то идет не так.
Пример отчета ДДС
| Деньги на начало | 100 000 ₽ | |
| 1 июля | Предоплата | 90 000 ₽ |
| 2 июля | Аванс сотрудникам | -60 000 ₽ |
| 3 июля | Аренда | -20 000 ₽ |
| 4 июля | Закупка сырья | -100 000 ₽ |
| 5 июля | Займ собственнику | 5 000 ₽ |
| Деньги на конец | 5 000 ₽ |
Как только бизнесмен организует поступления и выплаты, весь бизнес оказывается под вопросом рентабельности. Прибыльность — это то, с чего большинство людей начинают бизнес. Если компания не приносит прибыль, вы не захотите ее развивать. Счета прибылей и убытков, или P&L, помогут вам разобраться в вопросах рентабельности. От прибыли и убытков, также называемых P&L или «Pienel».
Интернет-магазин Антона растет. Он видит, что выручка и количество клиентов растут из месяца в месяц, но денег больше не становится. Он написал в ОПУ, чтобы узнать, куда уходят деньги. Там Антон обнаружил, что основную часть его дохода составляет аренда офисов и складов. Поэтому он перевел своих сотрудников на телеработу и увеличил маржу прибыли компании.
Отчет о прибылях и убытках четко показывает, что происходит с деньгами: компания либо сжигает их, либо приумножает.
Без PPA бизнес подобен «черному ящику». Непонятно, куда идут инвестиции и куда уходят деньги. Этот отчет помогает проанализировать обязательства компании. Если долг высокий, то все в порядке. Если все наоборот, пришло время что-то менять.
Полезно рассматривать DDS и PMR вместе. Первый отчет показывает фактическое движение средств, а второй — обязательства, взятые на себя компанией. Не вдаваясь в излишние подробности, TDS говорит вам о том, что происходит с деньгами в данный момент, а PMO — о том, что будет происходить дальше. Важно проверить оба варианта, чтобы принять обоснованное решение.
Компания Николая М. занимается реконструкцией нежилых помещений — мастерская функционирует сразу в пяти помещениях. Поскольку бизнес новый, Николай вынужден откладывать привлечение клиентов. Доходы и расходы регистрируются для того, чтобы обеспечить дефицит ликвидности и чтобы компания точно знала, когда ей потребуются дополнительные средства.
Форма «П-3 статистика»: назначение
Форма П-3 «Сведения о финансовом положении организации» предназначена для представления юридическим лицом в территориальный орган Ростата сведений о своем финансовом положении, составленных нарастающим итогом с начала финансового года. Эта информация основана на статьях, отраженных в отчете о прибылях и убытках, бухгалтерских данных о существующих активах и начисленных и неоплаченных счетах.
Последняя версия формы П-3, действующая с января 2021 года, утверждена приказом Росстата №. 400 от 21.07.2020. этот же документ содержит основные принципы представления в Росстат.
Более подробно наши эксперты обсудили новую форму здесь.
Кто сдает форму П-3 и в какие сроки
некоммерческие организации, когда производят товары или услуги для продажи другим юридическим или физическим лицам
Предприятия, зарегистрированные или реорганизованные в текущем или предыдущем году — количество работников и оборот не имеют значения.
- федеральные государственные унитарные предприятия;
- акционерные общества (кроме СМП), которые отвечают следующим требованиям: — их акции находятся в федеральной собственности; — в течение двух предыдущих лет средняя численность их работников не более 15 человек; — в течение этого периода годовой оборот организации не превышает 800 млн руб.
Ежемесячные формы должны быть представлены через 28 дней после отчетного периода. Квартальные и годовые формы должны быть представлены на 30-й день.
Если крайний срок приходится на праздничный день, формы должны быть представлены до следующего рабочего дня после этой даты (Постановление №18 Госкомстата России от 7 марта 2000 года). Таким образом, срок сдачи отчетности за третий квартал 2021 года заканчивается 1 ноября. Эта дата объявлена выходным днем. В связи с этим Федеральная служба государственной статистики перенесла крайний срок представления отчетности на 11 августа 2021 года. Следует отметить, что региональные сроки могут длиться дольше, чем «президентский» срок. Поэтому рекомендуется уточнить крайний срок в статистической службе.
Подавать форму 3-П не обязательно.
- субъекты малого предпринимательства (СМП);
- государственные и муниципальные учреждения;
- банки;
- некредитные финансовые организации;
- организации, средняя численность работников которых не превышает 15 человек за два предшествующих года, включая работающих по совместительству и по ГПД, и годовой оборот которых в течение двух предыдущих лет не превышает 800 млн руб. Исключение составляют юрлица, владеющие лицензией на добычу полезных ископаемых, и юрлица, зарегистрированные или реорганизованные в текущем или предыдущем году. Они отчитываются в любом случае.
Публикация «Узнайте, какие статистические отчеты и когда вам нужно подавать» поможет вам определить, нужно ли вам подавать форму P3.
Важно: Юридические лица с обособленными подразделениями формируют данные по всей организации.
Форму P-3, действительную в 2021 году, можно скачать, нажав на изображение ниже.
Попробуйте зайти в КонсультантПлюс и посмотреть образец заполненной формы P-3. Это бесплатно.
Форма П-3 является статистическим справочным документом, представляемым в Росстат по большинству юридических лиц, осуществляющих деятельность на территории Российской Федерации. Процесс его формирования и представления подчиняется специальным правилам, установленным Федеральной службой государственной статистики. Новая форма должна быть заполнена до января 2021 года.
Дополнительные сведения по этой теме см. в разделе КонсультантПлюс. Бесплатный двухдневный пробный доступ к системе.
Другими словами, он определяет, есть ли у компании финансовые средства для оплаты всех своих обязательств и насколько легко и быстро имущество может быть конвертировано в деньги.
Возможности при оформлении сертификата соответствия ФЭСП (по ГОСТу)
Процесс оценки имеет решающее значение для репутации предприятия. Сертификаты заказываются добровольно и требуются, если
- для повышения доверия партнеров и контрагентов, является гарантией безупречной деятельности организации;
- для успешного привлечения кредитов и инвестиций;
- нужен для заключения новых государственных/муниципальных и других контрактов;
- служит дополнительным инструментом контроля над отчётностью и позволяет своевременно выявлять дисбалансы и негативные тенденции в финансах и других направлениях бизнеса.
Менеджер отвечает за ведение своего бизнеса и больше, чем кто-либо другой, озабочен эффективностью и соблюдением законов, поэтому получение сертификата FESP крайне важно.
Этапы анализа финансово-экономического состояния
Наши специалисты выдают сертификаты соответствия в соответствии со всеми стандартами и требованиями законодательства. Эксперт должен произвести расчет и составить отчет в соответствии со следующими этапами
- Заказчик предоставляет документацию в соответствии с запрошенным списком, проверяется достоверность предоставленных сведений, чтобы получить реальные выводы.
- Сведения структурируются и группируются, эксперт составляет таблицы по действующим стандартам.
- В отдельной форме делает расчет финансовых коэффициентов за период и в динамике (к таким показателям относятся: коэффициенты финансовой устойчивости, ликвидности, платежеспособности и рентабельности).
- Анализируются эффективность производства, деловая активность, политика цен, законность ведения бизнеса, оцениваются риски.
- По требованиям стандарта ГОСТ ФЭСП цифры сравниваются со средними общеотраслевыми значениями.
- Специалист делает рекомендации по улучшению финансово-экономических показателей, составляет объективную характеристику положения дел, прогнозирует дальнейшую ситуацию.
- Организации присваивается индекс финансовой устойчивости.
- По результатам работы эксперт оформит отчет с учетом требований РосСтандарта.
При оценке FESP компании наши эксперты остаются беспристрастными, и у них нет причин приукрашивать или «усугублять» данные. За достаточную цену вы получите компетентных специалистов, которые разбираются в экономике и внимательно относятся к своим оценкам.
Перечень документов
Документация предоставляется за весь период аудита. Требования зависят от формы собственности компании и налогового режима. Пакет документации основан на примере DSTLtd.
- учредительные и правоустанавливающие документы (Устав, решение учредителей, приказ о назначении директора, лицензия (если работа предприятия относится к лицензируемому виду));
- свидетельства о госрегистрации юридического лица и о постановке на учет в налоговом органе;
- карточка предприятия;
- бухгалтерская отчетность;
- выписки по расчетным счетам с назначением платежа;
- налоговые декларации;
- оборотно-сальдовые ведомости.
Напишите нам. Наши специалисты проведут вас через всю бумажную волокиту и подробно объяснят, как получить финансовый паспорт для вашей компании.
Без PPA бизнес подобен «черному ящику». Непонятно, куда идут инвестиции и куда уходят деньги. Этот отчет помогает проанализировать обязательства компании. Если долг высокий, то все в порядке. Если все наоборот, пришло время что-то менять.
Экономический паспорт предприятия
Финансовый паспорт предприятия — это документ, подтверждающий финансовое благополучие компаний-контрагентов. Он обычно используется при анализе контрагентов для предложений, конкурсов и акций. Контролируются финансовые, бухгалтерские и судебные показатели.
Финансовые сертификаты выдаются только аккредитованными органами и экспертами.
Аккредитация на выдачу экономических паспортов предприятия нашей компании «Сертики ру» :
Экономический паспорт предприятия выдается аккредитованным органом, таким как наш, ниже аккредитация Сертики ру»
Как получить экономический паспорт предприятия?
Чтобы получить его, позвоните специалисту или посетите сайт ドキュメントのリストをzakaz@sertiki.ruに送信してください. Эти документы различаются для индивидуальных предпринимателей и частных компаний.
Для получения Финансового паспорта необходимо отправить заявку с указанием названия вашей компании и информации о ней.
Стоимость оформления чека и получения финансового паспорта компании — 43 000 рублей для ООО и 39 000 рублей для ИП.
Более подробную информацию о проверке финансовых показателей для получения паспорта см. в статье Сертификат ФЕСП.
Важная информация для соискателей от руководства портала сертификации «Certikiru».
-Контракт на оказание услуг по проверке предприятия заключается между заказчиком и ООО «КУЗ», одним из многочисленных представительств органов по сертификации данной системы добровольной сертификации, которое оказывает консультационные услуги на основании аттестата аккредитации представительства. Следующая обязанность: представление интересов организации в отношениях с предпринимателями и организациями и оказание необходимой помощи в подготовке и оформлении документов, представляемых в орган по сертификации для проверки предприятия.
— Хотелось бы обратить внимание на то, что аккредитованные порталы «Certiki Ru» или «Kuz LLC» не являются частью традиционных отношений клиентов с третьими лицами, не объявляют конкурс и не гарантируют клиентам победу в конкурсах. Конкуренция и соперничество. Она является коммерческим предложением и не несет ответственности за риски деловой активности клиента.
Поскольку мы ценим наших клиентов и нацелены на долгосрочное сотрудничество в области сертификации и лицензирования, мы приняли во внимание вышеуказанную информацию, так как от клиентов поступало много жалоб на то, что в ходе аудита возникли Хотя результат был положительным, конкурс не был выигран со всеми негативными чувствами и обвинениями в наш адрес, несмотря на то, что все условия контракта были выполнены с нашей стороны. Будьте благоразумны и берите на себя ответственность!
Они определяются изнутри (редко от высших организмов). Отклонения от конструкции не могут свидетельствовать о неисправности. При наличии доказательств того, что ресурсы перераспределяются для достижения высоких результатов в других областях, задержки, связанные с планированием конкретного раздела, могут быть оправданы и нормализованы.
Источники информации
Основной базой информации, используемой в детальной методологии, является бухгалтерская отчетность компании, включая балансовые отчеты и сводки финансовых результатов. Информация, содержащаяся в документах, четко отражает специфику проведенных операций и подходит для расчета базовой основы с использованием стандартных типов. Для более детального исследования также рассматриваются данные, объясняющие состояние денежного потока (CFS) и изменения в собственном капитале.
Общие принципы и методы
Основные критерии, по которым определяется текущее финансовое положение организации, обычно делятся на различные группы. У каждого из них есть свои рекомендации, помогающие правильно интерпретировать данные.
Новейший детальный подход позволяет использовать более 200 коэффициентов. В нем описаны четыре основных аспекта
- Рыночную стоимость.
- Ликвидность.
- Рентабельность.
- Оборачиваемость активов.
Порядок расчета определяется конкретным заданием, которое необходимо выполнить, и целями, поставленными перед контрольной группой.
Приоритетные категории
Для каждой из этих функций принято определять наиболее важные характеристики. Например, для компонента текучести ключевыми считаются показатели абсолютной, текущей и быстрой формы. С точки зрения эффективности принято различать эффективность текущего капитала, продаж, собственного капитала и чистых сбережений бизнеса, причем последняя оценивается в процентах от оборота. Что касается рыночных критериев, то обычно учитывается доходность на акцию, дивидендный доход, стоимость ценных бумаг и платежей, а также фактическая цена бизнеса на рынке.
Стоит более подробно рассмотреть процентные соотношения, используемые в настоящее время для каждой группы листинга.
