Если ваш работодатель забыл удержать налоги или если у вас нет налогового представителя, вы должны сами заплатить налоги и отчитаться о своих доходах. Вы должны подать декларацию 3-PIT в налоговую службу не позднее 30 апреля следующего года.
Куда идут налоги: основные статьи расходов и анализ их исполнения в России
Кандидат наук в области финансов. Я преподаю финансы и инвестиции в университете уже 20 лет. Я инвестирую в фондовый рынок.
Каждый бизнес ведет учет своих доходов и расходов. Без них вы легко можете оказаться в ситуации, когда у вас заканчиваются деньги, но вы вынуждены покупать сырье и платить зарплату. Деньги покупателей поступают на банковский счет или в кассу, а затем расходуются на нужды компании. Тот же механизм применим и к крупнейшему предприятию — государству. Самым важным компонентом дохода являются налоги. Они поступают в государственную казну, называемую бюджетом, и оттуда расходуются на государственные нужды. В этой статье мы рассмотрим, куда уходят налоги в России, на что мы потратили деньги в 2020 году и на что мы потратим их в 2021 году.
Мой YouTube-канал про переезд на землю, путешествия, жизнь
Какие налоги платит население и бизнес
Я думаю, нет необходимости обсуждать, почему мы платим налоги государству. Ответ банален и одинаков для всех стран мира: наши деньги идут на поддержание старой и строительство новой социальной инфраструктуры (школы, больницы, детские сады, дороги, мосты и т.д.), на оплату работы некоммерческих предприятий (так называемых бюджетников), на обеспечение обороноспособности страны, на охрану окружающей среды и так далее. Сам механизм сбора, размер налоговых отчислений и распределение средств по видам расходов различаются.
Не будьте бедным, но научитесь управлять своими деньгами и приумножать их.
Я кратко опишу, какие налоги платят юридические и физические лица в России и куда идут собранные деньги. Различают:
- Федеральные налоги и сборы – НДС, акцизы, налог на доходы физического лица, на прибыль организаций, на добычу полезных ископаемых, на дополнительный доход от добычи углеводородного сырья, водный налог, сборы за пользование объектами животного мира и водных биологических ресурсов, государственная пошлина.
- Региональные налоги – налог на имущество организаций, на игорный бизнес и транспортный налог.
- Местные налоги и сборы – земельный, налог на имущество физических лиц и торговый сбор.
Виды налогов и сборов, перечисленные в Налоговом кодексе Российской Федерации (глава 2). Налоговые отчисления поступают в бюджеты в разном объеме, каждый в своей пропорции. Например, в бюджет Российской Федерации поступает 100% транспортного налога и только 85% подоходного налога на заработную плату работников и другие виды доходов. Куда и сколько должно быть переведено, указано в Финансовом регламенте (статьи 50, 56 и 61).
Соответственно, различные уровни власти составляют свои бюджеты на основе прогнозируемых доходов: доходов и расходов. Есть дотационные регионы, которые не могут выполнить свои региональные обязательства за счет собранных налогов и поэтому получают дотации из центра (например, Ивановская область, где я живу). Существуют субсидируемые регионы, которые являются самодостаточными
Основные направления расхода налоговых поступлений
Финансовая система Российской Федерации — это система экономических отношений, объединяющая государственные бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды на основе государственного устройства и функционирующая в соответствии с законодательством Российской Федерации.
- Социальное обеспечение населения. Наше государство позиционирует себя как социальное. Проверим, так ли это, когда будем рассматривать статьи расходов в 2020 и 2021 годах.
- Обслуживание государственного долга, который в последние годы растет в абсолютном и относительном (в % от ВВП) отношении.
- Межбюджетные трансферты. Это субсидии, дотации и прочие перечисления из федерального бюджета в бюджеты субъектов РФ.
- Бюджетные инвестиции в проекты, инициаторами которых являются не государственные, а коммерческие предприятия.
- Закупка товаров, работ и услуг для государственных и муниципальных нужд.
- Субсидии юридическим (кроме государственных структур) и физическим лицам, включая индивидуальных предпринимателей.
- Перечисления по судебным искам, если таковые были, к РФ, субъектам РФ и муниципальным образованиям с целью возмещения вреда, который был причинен представителями этих ветвей власти физическому или юридическому лицу.
Внутренняя финансовая система имеет три уровня:
Хотя НДФЛ классифицируется как федеральный налог на административном уровне, он распределяется между региональным (85%) и местным (15%) бюджетами. Налог на имущество полностью поступает в бюджет муниципалитета, где зарегистрировано имущество, НДС — в федеральный бюджет, а акцизный налог — в бюджеты различных уровней. Другими словами, большинство налогов выплачивается регионам, а федеральный бюджет (далее «ФБ») состоит в основном из нефтегазовых доходов.
Подготовка и рассмотрение бюджетных расходов каждого уровня, их утверждение и контроль за исполнением осуществляются компетентными органами в соответствии с требованиями Закона о бюджете Российской Федерации.
Зачем откладывать деньги на месяцы, если можно получить желаемое сейчас? Возьмите кредит с процентной ставкой 6,9% в Совкомбанке, получите гарантию минимальной процентной ставки и возможность погашения процентов в конце срока кредита. Для этого необходимо ежемесячно погашать «Халву» и не допускать просрочек по кредиту. Вы можете подать заявку в два клика, и мы зачислим ее на вашу карту или отправим вам с курьером.
- создание коммунальной инфраструктуры для населения (электро-, водо-, газоснабжение, канализация);
- обеспечение топливом граждан;
- улучшение жилищных условий малоимущих граждан;
- строительство и содержание жилищного фонда;
- обеспечение досуга жителей и пр.
Бюджетная система Российской Федерации
Физически ЭБ являются финансовыми активами, находящимися в собственности российского правительства. С юридической точки зрения, это закон, который санкционирует запланированные доходы и будущие расходы правительства, чтобы оно могло выполнить свои обязательства перед гражданами.
О каких обязательствах идет речь? Речь идет о защите граждан от внешних врагов, поддержании правопорядка в стране и создании благоприятных условий для жизни и развития. Документ содержит информацию о том, сколько правительство намерено потратить в течение года на вооруженные силы, содержание полиции, здравоохранение, социальные программы и т.д.
- федеральный,
- региональный,
- местный.
Правительство отчитывается перед Государственной Думой не позднее 1 августа следующего года об исполнении федерального бюджета за этот год. В течение года также составляются промежуточные отчеты — за первое полугодие, а затем за первые девять месяцев.
В 2020 году наибольшая доля расходов ФБ была направлена на межправительственные трансферты (39%), обеспечение государственных и муниципальных учреждений товарами и услугами, необходимыми для их полноценной работы (17%), и заработную плату сотрудников этих учреждений (14%).
Военные расходы составили 4,6 триллиона рублей, что ставит нас на первое место в мире, точнее, на четвертое (согласно отчету Стокгольмского международного института исследования проблем мира SIPRI). Хорошая новость заключается в том, что в 2020 году мы находились в том же положении с точки зрения расходов на гражданскую науку. Правда, сумма по этой статье гораздо меньше — 549,6 миллиарда рублей.
Что такое федеральный бюджет
Для борьбы с последствиями пандемии COVID-19 в 2020 году было потрачено 2,86 триллиона рублей, в том числе на вакцинацию, уход и лечение больных, поддержку семей с детьми. Расходы на здравоохранение в целом составили 4,4 триллиона рублей и около 3,5 триллиона рублей на поддержку национальной экономики.
В бюджете на 2021 год наибольшее внимание будет уделено социальному сектору. Около 5,6 триллиона рублей, т.е. 26 % от общих расходов, должны быть потрачены на лекарства, образование, материальную поддержку населения и т.д.
Планируемые расходы на поддержание экономики — 3,3 триллиона рублей, на армию — 3,1 триллиона рублей. На четвертом месте — расходы на гражданскую оборону, правоохранительную деятельность и защиту от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера (2,4 трлн рублей).
На что тратит деньги правительство страны
Здравоохранение замыкает пятерку крупнейших бюджетных секторов с 1,1 трлн рублей.
Пока рано оценивать результаты 2021 года, официальный отчет мы сможем прочитать не раньше августа 2022 года.
Закон о федеральном бюджете на новый 2022 год был подписан президентом 06.12.2021. Более 5 трлн. рублей будет направлено на субсидирование авиаперелетов для жителей Дальнего Востока, расширение и улучшение медицинского обслуживания в селах, ремонт общежитий, обеспечение жильем инвалидов, ремонт и строительство дорог и спортивных сооружений, борьбу с безработицей и корректировку пенсий, пособий, минимальных зарплат и прожиточного минимума.
Карта «Халва» — это универсальный финансовый инструмент. Используйте свой кредит, получайте cashback на покупки до 10% и на остаток по карте до 12%, а также открывайте вклады с выгодными процентными ставками. Оформив подписку на Halva.Ten, вы можете брать деньги в долг и тратить их на покупки в рассрочку на 10 месяцев и более. Оформите заявку на Халву в несколько кликов, и курьер привезет ее вам!
