Законно ли быть самозанятым в 2022 году и работать без регистрации в качестве единственного владельца и уплаты подоходного налога с бизнеса? Эти вопросы актуальны в связи с недавними изменениями в законодательстве. Подробные инструкции по регистрации в качестве самозанятого см. в статье
Как выгодно сдавать жильё в аренду
Вы решили сдавать свою квартиру в аренду или уже сдаете ее? В качестве индивидуального предпринимателя это может быть выгодно. Мы покажем вам, как плательщики налога на профессиональный доход могут извлечь максимальную выгоду из аренды собственного жилья.
До сих пор существовало два способа легально сдавать свое жилье в аренду: платить 13% налога на доходы физических лиц (НДФЛ) или зарегистрироваться в качестве единственного владельца. С 2019 года есть еще один вариант: стать самозанятым.
Самозанятость — самый удобный способ легальной аренды. Пока ваш доход находится в тени, вы не можете заключить официальный договор со своими арендаторами. Это означает, что вам будет сложнее защитить свои права в суде, если возникнет спор. Легализация помогает защитить вашу собственность и избежать конфликтов.
Москвич Иван Воробьев неофициально снял квартиру на окраине города. Арендатор, 30-летний Владимир, передал оплату наличными и представился соседям как двоюродный брат из Костромы. Однажды, в день оплаты, арендатор не вышел на связь и не смог ответить на звонок. Когда хозяин приехал в квартиру, он обнаружил сломанные светильники, порванные шторы, испачканные стены и полы.
Ивану пришлось оплачивать дорогостоящий ремонт и покупать устройство заново. Чтобы не привлекать внимание налогового инспектора, он не решился обратиться в суд за компенсацией ущерба, нанесенного его имуществу. Если бы Боровьев официально арендовал квартиру, ему было бы легко защитить свои права. Сделка также позволила ему получить авансовые платежи от своих арендаторов. Из-за потенциальной потери денег арендаторы часто более осторожно относятся к чужому имуществу.
Какие налоги платят самозанятые
Основным преимуществом самозанятости при сдаче квартиры в аренду является значительное снижение налогообложения. 4%, если вы заключаете договор с физическим лицом, и 6%, если вы арендуете у компании или индивидуального предпринимателя.
Например, пенсионерка Людмила Ивановна сдает однокомнатную квартиру физическому лицу за 20 000 рублей в месяц. Он будет платить всего 800 рублей в месяц налогов. Как физическое лицо, вы должны платить 2 600 рублей в месяц. Будучи самозанятым, пенсионер может сэкономить 1 800 рублей в месяц, или 21 600 рублей в год.
Вы можете зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя снять квартиру бесплатно, например, во время поиска арендатора или в первый день аренды.
До сих пор существовало два способа легально сдавать свое жилье в аренду: платить 13% налога на доходы физических лиц (НДФЛ) или зарегистрироваться в качестве единственного владельца. С 2019 года есть еще один вариант: стать самозанятым.
Самозанятость — самый удобный способ легальной аренды. Пока ваш доход находится в тени, вы не можете заключить официальный договор со своими арендаторами. Это означает, что вам будет сложнее защитить свои права в суде, если возникнет спор. Легализация помогает защитить вашу собственность и избежать конфликтов.
Москвич Иван Воробьев неофициально снял квартиру на окраине города. Арендатор, 30-летний Владимир, передал оплату наличными и представился соседям как двоюродный брат из Костромы. Однажды, в день оплаты, арендатор не вышел на связь и не смог ответить на звонок. Когда хозяин приехал в квартиру, он обнаружил сломанные светильники, порванные шторы, испачканные стены и полы.
Ивану пришлось оплачивать дорогостоящий ремонт и покупать устройство заново. Чтобы не привлекать внимание налогового инспектора, он не решился обратиться в суд за компенсацией ущерба, нанесенного его имуществу. Если бы Боровьев официально арендовал квартиру, ему было бы легко защитить свои права. Сделка также позволила ему получить авансовые платежи от своих арендаторов. Из-за потенциальной потери денег арендаторы часто более осторожно относятся к чужому имуществу.
Какие налоги платят самозанятые
Основным преимуществом самозанятости при сдаче квартиры в аренду является значительное снижение налогообложения. 4%, если вы заключаете договор с физическим лицом, и 6%, если вы арендуете у компании или индивидуального предпринимателя.
Например, пенсионерка Людмила Ивановна сдает однокомнатную квартиру физическому лицу за 20 000 рублей в месяц. Он будет платить всего 800 рублей в месяц налогов. Как физическое лицо, вы должны платить 2 600 рублей в месяц. Будучи самозанятым, пенсионер может сэкономить 1 800 рублей в месяц, или 21 600 рублей в год.
Вы можете зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя снять квартиру бесплатно, например, во время поиска арендатора или в первый день аренды.
Самозанятые не могут арендовать квартиры, гаражи и другие нежилые помещения. Налог на доходы от профессиональной деятельности может быть уплачен только на жилье, дома, квартиры или комнатные дома. Они должны находиться в регионе, где применяется налоговый режим в отношении самозанятости. Сегодня это касается практически всех комплектующих организаций в России.
Самозанятые не могут арендовать квартиры, гаражи и другие нежилые помещения. Налог на доходы от профессиональной деятельности может быть уплачен только на жилье, дома, квартиры или комнатные дома. Они должны находиться в регионе, где применяется налоговый режим в отношении самозанятости. Сегодня это касается практически всех комплектующих организаций в России.
Примечание: Для самозанятости существует ограничение по доходу. Если она превышает 2,4 миллиона рублей в год, вы теряете статус самозанятого и должны платить налог как простое физическое лицо — 13%.
Помимо льгот, на самозанятых лиц распространяются ограничения. Вам не разрешается нанимать сотрудников.Запрещенные виды деятельности. Они не должны заниматься запрещенной деятельностью и не должны превышать лимит доходаЬ в 2,4 миллиона в год.
Как заплатить налог от сдачи квартиры в виде НДФЛ?
Шаг 1: Заключение договора аренды или лизинга
Шаг 2: При необходимости внесите договор в предпринимательский регистр.
Если договор аренды или найма заключен более чем на один год, зарегистрируйте его в Росреестре через МФЦ или Госреестр. Это должно быть сделано в течение одного месяца после окончания срока действия контракта.
Если договор заключен на срок менее одного года, регистрация в Росреестре не требуется.
Шаг 3. Соберите документы для подачи налоговой декларации
Документы, подтверждающие право собственности или возможность распоряжаться квартирой. Свидетельство о регистрации права собственности (выданное до июля 2016 года), выписка из единого государственного реестра недвижимости или договор социального найма.
Шаг 4: Подайте налоговые декларации в налоговую инспекцию по месту вашей регистрации.
Если вы обратитесь в налоговую инспекцию лично или в электронном виде, вы можете заполнить рукописную форму налоговой декларации. через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Налоговая служба рассчитывает сумму подоходного налога физического лица, подлежащую уплате (13% от дохода от сдачи в аренду недвижимости), на основании поданной налоговой декларации и приложенной документации.
Нет необходимости идти в налоговую инспекцию сразу после подписания договора. У вас есть время до 30 апреля следующего года, чтобы подать декларацию о подоходном налоге за этот год. Обратите внимание на сроки подачи заявления.
Шаг 5: Уплата подоходного налога с физических лиц.
Вы можете скачать бланк подтверждения с сайта ФНС, заполнить его самостоятельно и оплатить в своем банке или использовать «Оплатить платежи по подоходному налогу». В этом случае платежи могут осуществляться в электронном виде в личный кабинет.
Сколько налогов я должен платить от сдачи квартиры в России, если проживаю за рубежом?
Если вы арендуете или нанимаете квартиру или проживаете в России более 183 дней в году, вы должны платить налог по ставке 13% (НДФЛ). Если вы проживаете в России менее 183 дней в году, ставка налога составляет 30%.
Статус налогового резидента можно проверить, получив специальный документ в Федеральной налоговой службе России. Его можно приложить к заявлению о выдаче документа, подтверждающего ваше пребывание в России в течение последних 12 месяцев. Например, копия страницы паспорта с пограничной вязкой должна подтвердить статус.
Выгоден ли патент при уплате налогов со сдачи квартиры?
Другой способ легальной аренды — использовать свидетельство об окончании патентной налоговой службы (PSN). Эта опция доступна только для индивидуальных предприятий. Стоимость патента определяется государством и составляет 6% от годового дохода, который примерный предприниматель может получить от сдачи недвижимости в аренду практически. Патенты приобретаются на 1-12 месяцев. При наличии патента подоходный налог не уплачивается на доход, полученный от использования и налогового использования имущества.
В Москве и некоторых крупных городах стоимость патента на аренду квартиры рассчитывается исходя из ее расположения и места нахождения. В других районах это фиксированная сумма за количество недвижимости, которую вы собираетесь сдавать в аренду. Стоимость патента можно рассчитать на сайте
Заявление на получение патента можно подать на сайте Федеральной налоговой службы или в электронном виде. В налоговую службу необходимо обратиться не менее чем за 10 дней до предполагаемого вступления в генерацию патента. Патенты выдаются в течение пяти дней и вступают в силу сразу после выдачи.
Патентная система налогообложения позволяет экономить деньги благодаря более низким процентным ставкам, чем индивидуальный подоходный налог. Например, если вы арендуете квартиру с фрикционом 30 000 в месяц, то сумма, которую вам необходимо перечислить в налоговую инспекцию при использовании патента, составляет 21 000 фрикционов. Для налога на доходы физических лиц общая сумма увеличивается почти вдвое — до 47 000 рублей (с учетом налога на недвижимость может достигать 50 000 рублей).
Налоговые органы должны быть уведомлены в течение одного месяца после перехода с упрощенного налогового режима на НДП. В противном случае статус самозанятости будет аннулирован. Электронное уведомление может быть отправлено с использованием личного пространства предпринимателя, с использованием специальной электронной подписи или, при отсутствии подписи, печатное уведомление по форме 26.2-8.
Аренда — доход самозанятого
Самозанятые люди, даже бизнесмены, могут сдавать свое жилье в аренду другим людям. Деньги от аренды считаются доходом и должны облагаться налогом. 4% при сдаче в аренду простому человеку и 6% при сдаче в аренду организации или индивидуальному предпринимателю.
Когда самозанятый получает деньги от арендатора, он выдает ему чек, созданный моим налоговым приложением. Приложение автоматически рассчитывает налог — раз в месяц он оплачивается картой.
В чеке пишут период аренды
Особых требований к купе для аренды квартиры не существует. Целесообразно обратиться к описанию периода, за который собираются деньги. Например, если оплата получена за три месяца вперед: «Квартира будет сдана с 01.01.21 по 31.03.21».
В поле «Стоимость» введите общую сумму, полученную от арендатора. Введите идентификатор НДС, если квартира сдается индивидуальному предпринимателю, или НДС и название, если это компания.
Пример чека за сдачу квартиры в аренду самозанятому лицу в моем налоговом приложении
Самозанятые люди, даже бизнесмены, могут сдавать свое жилье в аренду другим людям. Деньги от аренды считаются доходом и должны облагаться налогом. 4% при сдаче в аренду простому человеку и 6% при сдаче в аренду организации или индивидуальному предпринимателю.
Какой налог платит самозанятый с продажи недвижимости
Закон позволяет применять NIT при аренде жилья. Продажа дома.Не подлежит налогообложению.и закон о самозанятости на него не распространяется. Если индивидуальный предприниматель продает квартиру, он автоматически переходит под статус генерального гражданина и должен заплатить 13% подоходного налога с проданного имущества. Исключение составляют владельцы, владеющие недвижимостью более трех или пяти лет. Они не платят налог с продаж.
У Ивана есть две съемные квартиры. За доход он платит НДФЛ. Когда Иван продал одну из квартир, которой он владел менее трех лет, ему пришлось заплатить подоходный налог. Самозанятый продолжает снимать вторую квартиру и платит НДФЛ.
С кем нельзя работать самозанятому
Самозанятый не может заключить контракт с работодателем, у которого он работал двумя годами ранее. Например, в 2020 году веб-дизайнер Дмитрий уволился с работы и начал работать как индивидуальный предприниматель. Через год его бывший работодатель попросил его переделать корпоративный сайт. Самозанятый был вынужден отказаться от приказа, так как с момента его увольнения прошло менее двух лет. Данное ограничение также применяетсяАренда мобильных телефонов и недвижимости.
Если договор о самозанятости с предыдущим работодателем заключен до истечения срока, они оба подвергаются наказанию. Работодатель должен платить страховые взносы с вознаграждения подрядчика, а самозанятое лицо — 13% подоходного налога.
Важно: Работником считается бывший работодатель и генеральный директор или учредитель организации, на которую самозанятый работал в течение двух лет.
Как самозанятому получить вознаграждение на чужую карту
Некоторые самозанятые ошибочно полагают, что они должны получать платежи только на свой личный счет или банковскую карту. Они не знают, что клиенты могут переносить свою зарплатуТретьему лицу.Родители, супруги или знакомые. Чтобы получать карты третьих лиц, их данные должны быть указаны в договоре между заказчиком и индивидуальным предпринимателем.
Самозанятое лицо, выдавшее неправильный чек, если выдан неправильный чекОтмена.. Для этого перейдите в раздел Транзакции в приложении «Мои налоги», нажмите кнопку Отправить и нажмите кнопку Отменить. Если вы этого не сделаете, вам придется заплатить налог с неправильно выданной суммы.
Чтобы удалить неправильно созданный чек, отправьте его в мусорную корзину.
В поле «Стоимость» введите общую сумму, полученную от арендатора. Введите идентификатор НДС, если квартира сдается индивидуальному предпринимателю, или НДС и название, если это компания.
Как самозанятым сдавать квартиру
Во-первых, вам нужно зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя в приложении My Tax App. Это займет примерно пять минут.
Загрузите приложение «Мой налог» из AppStore или Google Play.
Нас очень быстро, быстро и легко нанимали отдельные компании. Мы заполнили заявление о закрытии нашего индивидуального предпринимателя, скачали приложение My Taxes и подали в нем заявку на самозанятость. В течение 24 часов заявка была проверена, и сейчас мы работаем над заявкой. Все очень полезно.
Самозанятость Павла и Ирины Петровых, Карелия
Затем вы можете создать учетную запись в канале продаж и разместить объявление.
Чем больше каналов вы используете, тем больше вероятность того, что вы найдете и закроете конкретную квартиру или хостел.
В каких каналах размещать объявления
Более 3 000 мини-хостелов, общежитий, квартир и хостелов уже работают с нами. Мы собрали данные о продажах за 2020 год и составили рейтинг наиболее эффективных каналов продаж для квартир, апартаментов и хостелов.
- Booking.com.
- bronevik.ru.
- Acase.ru.
- Airbnb.
- Островок.ru.
- Zabroniryi.ru.
- AllHotelsMarket.
- Expedia.com.
- TVIL.
- OneTwoTrip.
Мы осуществляем продажи через Tville, Booking.com, Ostrovok.ru, Airbnb и Yandex.travel. В 2019 году бронирования с канала TVIL были очень эффективными — около 80% всех бронирований было сделано оттуда. В последнее время Avito работает хорошо, и наши постоянные посетители делают заказы через социальные сети.
Самозанятость Павла и Ирины Петровых, Карелия
Как автоматизировать продажи в каналах
Специальный инструмент — с помощью менеджера канала. Автоматически обновляет цены и наличие номеров по всем каналам онлайн-продаж.
Например, посетитель бронирует квартиру на сайте Booking.com. Менеджер канала немедленно снимает этот номер с даты продажи другим каналам. Это избавляет от необходимости заходить в личный кабинет каждого канала для ручного обновления информации о наличии.
Мы начали сотрудничать с Traveline в январе 2020 года. Самым важным преимуществом для нас является подключение менеджеров каналов. Это позволяет нам работать по всем каналам продаж с отдельных счетов и обеспечивать доступность дат.
Планируется полностью автоматизировать процесс бронирования для бизнеса. Например, при поступлении звонка с Avito данные могут быть введены в систему Traveline, и посетитель автоматически получает счет за договор аренды и оплату по электронной почте и номеру телефона.
Павел и Ирина Петровы, индивидуальные предприниматели Карелии
Уведомления о новых бронированиях поступают через мобильное приложение TL Extranet. Вы также можете создавать и редактировать бронирования вручную и отслеживать основные показатели отеля.
Больше решений для автоматизации бизнеса и электронных продаж на странице для физических лиц и самозанятости.
Согласно части 3 статьи 3 Закона 422-ФЗ, физические лица имеют право уполномочить специальные платформы и кредитные организации обмениваться информацией с налоговыми органами. Другими словами, они могут зарегистрироваться в качестве самозанятых через банк.
Отчетность и декларации самозанятого
Самозанятые лица не предоставляют никаких дополнительных деклараций или отчетов. Подавать декларацию 3-НДФЛ по итогам года или в составе декларации, как, например, при упрощенной системе налогообложения, не нужно. Все взаимодействия осуществляются через мобильное приложение «Мой налог» или личный кабинет индивидуального предпринимателя на сайте Сайт налоговой службы.
Не требуется ни Кудир (Книга учета доходов и расходов), ни какая-либо другая книга продаж. Никаких бухгалтерских файлов не требуется.
В этом отношении нет исключений даже для частных предпринимателей. Если предприниматель решает стать фрилансером, чтобы снимать квартиру, и сообщает об этом в налоговые органы, переходя на пи-пи, ему не нужно вести никакой дополнительной отчетности (налоговой или бухгалтерской).
