Если оборудование необходимо вернуть, процесс в основном такой же, как описано выше. В этом случае при создании документа должно быть выбрано «Оборудование». Возврат начислений осуществляется таким же образом здесь, на отдельной вкладке в документе.
Возврат товара от покупателя в 1С 8.3: поэтапная инструкция
Если товар не соответствует условиям договора или оказался некачественным, покупатель имеет право вернуть его поставщику. В 1С 8.3 есть несколько особенностей процесса возврата денег покупателю, о которых рассказывается в этой заметке.
- как провести возврат товара в 1С 8.3 от покупателя,
- как отразить в проводках возврат товара,
- какими документами необходимо воспользоваться.
Внимание! Ставка НДС изменилась с 18% до 20% и с 18/118 до 20/120 с 1 января 2019 года.
На что необходимо обратить внимание при возврате товара от покупателя в 1С 8.3
Оформление возвратов покупателем в пункте 1С8.3 Бухгалтерия зависит от некоторых нюансов.
- является ли покупатель плательщиком НДС;
- поставлен ли на учет товар у покупателя до его возврата;
- осуществляется возврат всей партии товаров или только ее части.
Для каждого случая существуют свои решения. О регистрации и регулировании возвратов покупателем в 1С см. таблицу.
- при возврате части товара поставщиком формируется и отражается в книге покупок корректировочный счет-фактура;
- при возврате всего товара поставщик заносит в книгу покупок изначальный счет-фактуру, выданный на этот товар.
Рассмотрим, как происходят возвраты покупателей в 1С в разных случаях и записи, составляющие 1С бухгалтерию 8.3 в каждом случае.
Возврат не принятой на учет партии товаров от покупателя — плательщика НДС
21 марта организация продала 15 штук кресел Bureaukrat T-9950AXSN / Black — по цене 23 600 рублей (включая 18% НДС).
22 марта вся партия проданных товаров была возвращена при получении товара.
Возврат товаров в 1С
Как вернуться в 1С? Возврат не учитывается в партии товаров от покупателя — плательщика НДС оформляется в документе 1С. Возврат товара от покупателя Тип сделки продажа, на основании документа о реализации (сертификат, счет-фактура) Тип сделки Поставка товара (счет-фактура) или продажа — продажа — возврат от покупателя.
- Документ отгрузки —партия возвращаемых товаров;
- вкладка Товары — количество и стоимость возвращенных товаров.
Если возвращается вся партия товара, которую покупатель не принял к учету, НДС принимается к вычету на основании счета-фактуры, выставленного покупателю в момент продажи. Поэтому убедитесь, что в подвале документа не установлена графа «Счет-фактура».
Возврат от покупателя в посте 1С8.3.
- Дт 90.02.1 Кт 41.01 — возвращен товар на склад;
- Дт 62.01 Кт 90.01.1 — сторнирована выручка по возвращенному товару;
- Дт 62.02 Кт 62.01 — отражена задолженность организации перед покупателем за возвращенный товар;
- Дт 90.03 Кт 19.03 — принят к учету начисленный НДС по возвращенному товару.
Принятие НДС к вычету
Функция вычета НДС для деклараций, оформленных в документе — Конец периода — Создание записей книги покупок обычной функцией НДС.
Enter на вкладке «Закупленные ценности».
Поэтому основной задачей при совмещении этих схем является правильное определение налоговой базы и исчисление налога при применении упрощенной системы налогообложения. Это правило распространяется не только на «упрощенцев», применяющих «доходы минус расходы», но и на тех, кто рассчитывает только доходы.
Для действий по возврату товаров в программном обеспечении 1С версии 8.3 используются следующие проводки:
62 «Расчеты с покупателями и заказчиками
41 «Товары», 43 «Готовая продукция».
Затраты на удаление
19.09 «НДС с уменьшенного оборота
Отмена НДС, подлежащего уплате с продаж
19.09 «НДС с уменьшенного оборота
НДС, начисленный с продаж, принимается к вычету
Для розничных продаж правила возврата и документы, которые необходимо предоставить, отличаются. В версии 8.3 программы «1С» предусмотрены все функциональные возможности для различных видов возвратов. Все шаги ниже объясняются шаг за шагом.
Оформление возврата от контрагента в 1С
Система должна генерировать возврат от клиента на основе товарной накладной.
- Чтобы это сделать, требуется выполнить действия:
- перейти в меню «Продажи»;
- кликнуть на надпись «Реализация (акты, накладные)».
Откроется форма со списком продаж.
В открывшемся окне откройте продажу, в которой регистрируется возвратная продажа. Дважды щелкните, чтобы открыть.
Следующее требуется непосредственно из списка
- кликнуть на надпись «Создать на основании»;
- выбрать «Корректировка реализации».
- Второй вариант — зайти вовнутрь документа реализация и нажать ту же кнопку «Создать на основании»:
Откроется созданный документ «Изменение продаж».
В документе напротив строки «До изменений» отображается информация о форме продажи.
В строке ‘После модификации’ необходимо ввести количество товара, остающегося у клиента после возврата. Если все покупки были возвращены, этот пункт должен быть пустым.
Нажмите ‘Записать’ и ‘Выполнить’, чтобы завершить действие.
Чтобы просмотреть представленные материалы, нажмите на «DtKt». Появится форма отправки.
Представление содержит следующие записи
- о корректировке товарной себестоимости;
- об изменении реализации;
- об изменении налога на добавленную стоимость.
Подробная информация о том, как выписать пересмотренный счет-фактуру.
Формирование корректировочной счет-фактуры в 1С
В документе Настройка продаж необходимо нажать кнопку Настроить выставление счетов.
После создания документ будет отображать дату и номер в виде ссылки.
Чтобы распечатать форму, необходимо нажать на эту ссылку, после чего откроется соответствующая форма. Для этого необходимо выполнить следующие действия: сначала нажмите на кнопку «Печать» на форме.
- кликнуть на надпись «Печать»;
- выбрать необходимую форму (счет-фактура или универсальный корректировочный документ).
Затем он должен быть направлен покупателю в качестве основания для корректировки НДС.
В заключение, теперь вы понимаете, как вернуть товар в 1С. Вам необходимо обратиться к настройкам в 1С:Управление транзакциями. Это можно сделать двумя способами: используя базовую документацию или запустив процесс вручную.
Как в 1С сделать возврат товара поставщику
Перейдите в раздел «Закупки» (тег № 1) и нажмите на гиперссылку «Возвраты поставщикам» (тег № 2), чтобы открыть список документов.
В открывшемся окне есть кнопка «Возврат» (метка №3) и в выпадающем меню выберите «Покупка, комиссия» (метка №4). Откроется форма документа, которую нужно заполнить.
В открывшемся документе укажите название организации (тег #5), склада (тег #6), название поставщика (тег #7) и данные контракта с поставщиком (тег #8).
Чтобы завершить часть таблицы коносаментов, нажмите кнопку Добавить (индекс № 9). После выбора номенклатуры (индекс №10) укажите следующее.
- количество (метка № 11);
- покупную цену (метка № 12);
- ставку налога на добавленную стоимость (метка № 13) — 20%, 18%, 10% (указываем ту же ставку, что и при поступлении возвращаемого товара).
Не забудьте про ‘Record’ и ‘Run’ (метки 15 и 16). Счет бухгалтерского учета (метка 14) вводится автоматически, но вы должны проверить запись, нажав кнопку ‘DtKt’ (метка 17), чтобы перепроверить запись.
После проверки соответствия записи правилам (счет 76-2 (метка №19) кредит 41-1 (метка №18)), удалите покупную цену без НДС (метка №20) и накопите НДС (метка №21) оплата 76-02.
Счет 76-02 автоматически заменяется документом на вкладке Бухгалтерия (метка №22).
Оформляем возврат «на основании»
Наиболее удобный способ возврата товара поставщику в ‘1С8.3 Бухгалтерия’ на основании чека. Чтобы открыть нужный каталог, перейдите в раздел «Покупки» (индекс №1) — гиперссылка «Дополнения (сертификаты, счета-фактуры)» (индекс №2).
Выбрав курсором мыши нужный чек (индекс №3), нажмите на «Создать базу» (индекс №4) и выберите «Возвраты» (индекс №5) из выпадающего меню. Откроется заполненная форма.
Созданный на этой основе документ уже завершен. После подтверждения вы можете скорректировать количество (индикатор #6), вернуть (индикатор #7) и проверить систему доставки, нажав на ‘DtKt’ (индикатор #8).
Корректировка расчета в 1С: удалить на 41-01 (метка № 9), корректировка расчета (биллинг 60-01 кредит 76-02 (метка № 10), сбор НДС (метка № 11).
Как оформить возврат товара нескольким поставкам
Как и в случае с 1С, мы отражаем возврат поставщику на основании нескольких полученных документов. Во-первых, вы должны оформить возврат только одной квитанции. Затем нажмите на Enter (метка № 1) и выберите в меню пункт Add with proof (метка № 2).
Откроется список поставок этого контрагента. Найдите в списке нужный документ (индекс № 3), нажмите Выбрать (индекс № 4), и товарная позиция из этого документа будет добавлена в раздел таблицы. Повторите процедуру для добавления товаров из других документов. При необходимости измените количество и запустите документ.
Функции для работы с электронными подписями доступны (с помощью иконок, показанных на изображении ниже), но необходимо создать необходимые дополнительные настройки.
Создание из рабочего места
Первый способ их создания находится в разделе ‘Возвраты и корректировки’ — ‘Возвратные листы’ — ‘Создать’.
Рис. 2 Возвращение с рабочего места
Нажмите на выделенную кнопку Создать — Возврат клиента, чтобы открыть окно создания нового документа Возврат клиента. Необходимо заполнить все реквизиты документа и части таблицы, так как не все части таблицы заполнены, кроме даты и вариантов компенсации (которые могут отличаться в зависимости от типа сделки).
Рисунок 3: Заполнение документа
Деталь:.
Организация — если учет ведется организацией в системе, название автоматически помещается в это поле. Если в системе имеется несколько организаций, необходимо выбрать нужную организацию из списка, т.е. организацию, используемую клиентом для оформления возвратов. Ведение учета в системе от имени одной или нескольких организаций состоит из следующих разделов: ‘НСИ и руководство’ — ‘НСИ и ведомственная структура’ — ‘Предприятие’ — ‘Некоторые организации (установлен флаг)’.
Клиент — выберите клиента из списка партнеров (клиентов).
Контрагент — выберите клиента, и поле будет заполнено автоматически. Если в системе создан «партнер (клиент)», но не создан его «контрагент», контрагент должен быть создан в списке партнеров (клиентов).
Склады — необходимо выбрать склады из справочника ‘Склады и магазины’.
Контракты — при их использовании необходимо выбрать контракт. Если выбраны организация и клиент, список соглашений можно выбрать во всплывающем списке одним нажатием кнопки.
Рис. 4 Соглашения при использовании.
Компенсация — выбор договоренностей, выходящих за рамки погашаемых обязательств. Это поле не может быть выбрано, пока не заполнен раздел таблицы документа «Товар». После ввода раздела таблицы это поле можно редактировать.
Возможные варианты заполнения:.
- Вернуть денежные средства (после оформления возврата товаров оформляется документ «Списание безналичных ДС», с помощью которого фиксируется возврат денежных средств клиенту);
- Оставить в качестве аванса (денежные средства клиенту не возвращаются, но после оформления возврата товаров клиенту денежные средства могут быть зачтены в качестве аванса по любой другой операции, например, в качестве аванса по заказу клиента или в качестве оплаты накладной на отгрузку). Сумма возврата уменьшает текущую задолженность клиента. Задолженность к погашению указывается в списке взаиморасчетов (открывается по гиперссылке «Уменьшен долг клиента»).
Рисунок 5 Сумма погашения уменьшает текущую задолженность клиента.
Дополнительный функционал
Если необходимо прикрепить к документу один или несколько файлов, нужно выбрать вкладку Файлы и нажать кнопку Добавить.
Вы можете прикреплять файлы (например, отсканированные документы), загружая готовые файлы с диска. Файл выбирается в стандартном диалоговом окне.
Файлы можно редактировать после загрузки. Поле Версия файла сохранена (дата изменения, изменено). Вложения также можно распределить по папкам, просмотреть, отредактировать, отправить на принтер или отправить по электронной почте (если в системе настроен почтовый клиент).
Функция электронной подписи доступна (со значками, как на изображении ниже), но требует дополнительной настройки.
Рисунок 17: Электронные подписи
Если возникает необходимость создать задание для этого документа для пользователя системы, задание должно быть импортировано на основе документа возврата.
Рис. 19 Работа с документами для пользователя
- Задание – обязательное текстовое поле для заполнения (например, «Проверить качество товара»).
- Исполнитель – обязательное поле для заполнения, где нужно выбрать исполнителя из справочника «Пользователи» или из справочника «Роли исполнителей» (в этом случае задание придет тем пользователям, у которых настроена определенная роль).
- Срок – нужно заполнить дату и время вручную, либо заполнить из календаря.
- Флаг «Проверить выполнение» – после выполнения задания исполнителем, автору задания придет напоминание о проверке выполнения (на рабочем столе пользователя при открытии системы).
Задачи, ранее созданные для документа, можно просмотреть, открыв вкладку Задачи. Вы можете изменять их — отмечать для выполнения, отменять задание, перенаправлять задание, принимать выполнение и создавать на его основе дополнительные задания. Вы также можете установить напоминание об этой задаче на рабочем столе системы для текущего пользователя.
При необходимости можно создать заметки для текущего пользователя на рабочем столе. Заметки можно создать на вкладке документа под названием Мои заметки, нажав кнопку Создать. Заметки отображаются на рабочем столе пользователя и помогают ему не забыть запланированные задачи.
Таким образом, документ «Возврат товара от покупателя» заполнен и оформлен. Определение множества документов о продаже в заявлении будет отражено в структуре партнерства.
Из документа-основания
Рассматривается второй, более простой способ создания документов, который помогает избежать ошибок при заполнении, что также ускоряет процесс создания и оформления самого документа.
Удобный способ найти и открыть документ (например, «Продажа товаров или услуг») — либо из документа в журнале, либо перейдя в структуру принадлежности.
После открытия документа нажмите кнопку Вставить в базу.
Все вкладки и части таблицы будут автоматически заполнены. При необходимости вы можете изменить документ.
Если вы хотите продолжить работу с документом, нажмите кнопку Сохранить или Выполнить и закрыть, чтобы сохранить документ.
Создадим ходовой документ счета с платежной карточкой на 49 000,00 руб. (50 000,00 — 2%) и видом дохода от продажи банковских кредитов. При вводе документа вручную в сумме услуг необходимо указать сумму банковской поставки (1 000,00 фрикций).
Заключение
Как видите, в оформлении возврата нет ничего сложного. Из этого документа вы можете ввести счет-фактуру в нижней части формы документа таким же образом, как он был записан в документе продажи.
На основании заявления можно ввести и другие документы.
Нажмите кнопку Печать, чтобы получить простой и удобный формат документа, счета-фактуры и статуса валюты.
