Что такое комплаенс и зачем он нужен бизнесу. Compliance в юриспруденции что это?

Если ваш судебный или иной спор, договорная деятельность или другая форма деятельности связана с вопросами, обсуждаемыми здесь или в других наших материалах, мы рекомендуем вам изучить и убедиться, что ваша правовая позиция соответствует последним изменениям в практике и законодательстве.

Что такое комплаенс и зачем он нужен бизнесу

Одной из важнейших целей любого бизнеса является постоянный рост. Но удержать занятые позиции также часто бывает непросто, поскольку они связаны с рисками, которые могут нанести значительный ущерб финансовой стороне бизнеса и, что не менее важно, репутации бренда. Срочно реагировать на то, что уже произошло, дорого и болезненно. По этой причине все больше и больше компаний внедряют комплаенс и создают специальные отделы для сотрудников, которые могут выявить условия риска до их возникновения и предотвратить возможные негативные последствия. Эта глобальная тенденция в бизнесе постепенно приходит и в Россию.

Что такое комплаенс и зачем он нужен бизнесу

Как это работает?

Прочитайте эту статью, чтобы узнать:

Понятие «комплаенс» и история его возникновения

Одно из значений слова «compliance» в английском языке — «соблюдение». В бизнесе это означает регулирование деятельности компании в соответствии с правовыми, этическими и социальными нормами. Это относится как к внешней, так и к внутренней деятельности организации.

Комплаенс не только предотвращает явные риски, но и выявляет скрытые нарушения в компании.

Для предпринимателей зачастую самым важным является получение прибыли, и некоторые менеджеры пытаются заработать больше, используя различные незаконные методы. Эти люди рискуют своей профессиональной репутацией, своим бизнесом, а иногда и своей свободой. В свою очередь, следование необходимым правилам честного и взаимовыгодного ведения бизнеса оказывает положительное влияние на компанию. Предупреждение рисков помогает избежать многих серьезных проблем при взаимодействии с регулирующими органами, деловыми партнерами и клиентами.

Комплаенс получил широкое распространение в 1972 году, когда разразился знаменитый Уотергейтский скандал, обнаживший случаи коррупции в высших эшелонах государственной системы США, когда члены Конгресса получали крупные взятки от известных мировых компаний. В ответ на эти события к концу 1970-х годов были внесены изменения в законодательство и созданы специальные органы для надзора за юридическими операциями в различных секторах экономики. В 2001 и 2006 годах система соответствия в США стала обязательной частью деятельности каждой компании в связи с новыми громкими коррупционными скандалами. В 2010 году, в связи с изменением законодательства Великобритании, внутренний аудит соответствия стал обязательным для всех организаций, работающих в Соединенном Королевстве.

  Как узнать свой номер на Тинькофф Мобайл. Как узнать номер тинькофф

Польза от внедрения системы комплаенса

Сайт

  1. Улучшается репутация организации. Комплаенс позволяет создать благоприятные условия для привлечения инвесторов, контрагентов, квалифицированных специалистов, а также повышает лояльность целевой аудитории.
  2. Упрощаются взаимоотношения с надзорными органами. Контрольно-надзорные органы начинают больше доверять компании и даже в случае выявления нарушений, налоговая инспекция и другие органы зачастую проявляют большую лояльность к организации с внедренной системой комплаенс.
  3. Повышается уровень корпоративной культуры. Постоянное проведение внутренних проверок на всех уровнях и во всех сферах деятельности компании, направленных на усовершенствование бизнес-процессов и работы всего коллектива, создает динамичную среду для нововведений и поиска наилучших решений в организации труда. Внедряется идеология компании, предполагающая следование установленным принципам и этическим нормам по отношению к клиентам и партнерам.
  4. Возрастают возможности привлечения надежных партнеров. В результате повышения уровня репутации у организации увеличиваются шансы наладить наиболее выгодные партнерские отношения и таким образом расширить зону своего влияния на рынке.
  5. Открываются возможности для осуществления деятельности в других странах. Это особенно важно для транснациональных компаний или тех, которые стремятся стать таковыми. Без внедрения комплаенс-функции, отвечающей всем отечественным и западным стандартам, у бизнеса практически нет шансов организовать свою деятельность за рубежом. В то же время введение системы соответствия законодательным нормам, действующим как на территории России, так и на территории других стран, обеспечивает возможность становиться клиентами иностранных банков, торговать ценными бумагами на крупнейших мировых биржах и так далее.

Запуск комплаенса производится в три этапа:

  • разработка стратегии, общих принципов комплаенс-политики на предприятии, выработка эффективных требований;
  • анализ и аудит учредительных документов, нормативной и договорной базы, внесение изменений и исправление отступлений от закона при необходимости;
  • контроль за текущей деятельностью, выполнением принятых требований.
  Активация, настройка и отключение двухфакторной аутентификации ВКонтакте. Как поставить двухфакторную аутентификацию в вк.

Соблюдение требований может считаться эффективным только в том случае, если все вопросы отслеживаются, регистрируются и решаются немедленно «здесь и сейчас». Пусковым механизмом является решение руководителя сделать деятельность компании прозрачной, честной и соответствующей законодательству. Эффективный контроль соответствия существует тогда, когда есть сильное стремление реализовать решение на практике и преодолеть структурную негибкость и потенциальную обратную реакцию со стороны сотрудников и деловых партнеров.

Направления юридического комплаенса

Внутренний контроль осуществляется в следующих основных формах:

  • создание комплаенс-службы и наделение ее конкретными полномочиями по осуществлению контроля. Сотрудники этой службы должны занимать высокое положение в организации;
  • исключение коррупционной составляющей, взаимодействие с государственными органами только на основе закона;
  • обеспечение законности правоотношений с работниками;
  • проверка контрагентов и чистоты заключаемых сделок;
  • принятие мер по противодействию отмыванию денежных средств;
  • контроль за соблюдением сроков и порядка предоставления бухгалтерской и иной отчетности;
  • обеспечение наличия всей необходимой документации для осуществления деятельности;
  • постоянный мониторинг изменений в законодательстве.

Разработка документации по комплаенс-контролю

Во-первых, необходимо создать правовую базу, т.е. разработать местные правовые нормы:

  • общий внутренний нормативный акт: политику комплаенс-контроля с закреплением дисциплинарной ответственности за нарушение обязательных требований;
  • кодекс корпоративной этики с основными стандартами поведения сотрудников в организации;
  • политику противодействия отмыванию доходов, полученных незаконным путем, даже если организация не обязана принимать Правила внутреннего контроля по антиотмывочному закону;
  • политику сообщений о нарушении законодательства и норм этики сотрудниками или контрагентами;
  • политику выявления и регулирования конфликтов интересов с закреплением преобладания интересов компании над личными;
  • политика дарения, которая закладывает понятия «подарок» и критерии его разграничения от взятки или «отката». Как правило, сотрудника не запрещается дарить и получать подарки, но накладываются ограничения по сумме. Здесь необходимо принимать во внимание лимиты ст. 575 ГК РФ, по которой подарки работникам госорганов, учителям и врачам, в отношениях коммерческих организаций между собой не могут быть больше 3 000 рублей.

Все эти документы должны учитывать реалии и не должны создаваться просто для «галочки», а должны соответствовать поставленной задаче.

Почему на российские предприятия распространяются иностранные законы в части комплаенса?

В связи с экстерриториальным (трансграничным) характером соблюдения требований по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (ПОД/ФТ).

  Что значат человечки на Авито в моих объявлениях. Что значит контакт на авито в статистике?

Примеры зарубежного законодательства:

  • Закон США «О противодействии коррупции за рубежом» (Foreign Corrupt Practices Act, FCPA, 1977).
  • Закон США о налогообложении иностранных счетов (Foreign Account Tax Compliance Act — FATCA), вступивший в силу с 1 января 2013.
  • Закон Великобритании о взятках (UK Bribery Act).

Как иностранное законодательство касается граждан России?

  1. При нахождении граждан России за пределами страны при совершении незаконных действий коррупционного характера (т.е. противоречащих нормам комплаенс).
  2. В отношении лиц, формально находящихся вне сферы действия законодательства Великобритании и США, но в связи с использованием услуг почты США и Великобритании или иных средств ведения международной торговли, а также системы проведения платежей, счетов, открытых в американских и английских банках, странах Евросоюза в качестве инструмента совершения незаконных действий.
  3. В отношении должностных лиц организаций, подпадающих с точки зрения иностранного законодательства под санкции комплаенс норм.
  • Федеральный закон от 25.12.2008 № 273-ФЗ «О противодействии коррупции»;
  • Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;
  • Федеральный закон от 17.07.2009 № 172-ФЗ «Об антикоррупционной экспертизе нормативных правовых актов и проектов нормативных правовых актов»;
  • Федеральный закон от 03.12.2012 № 230-ФЗ «О контроле за соответствием расходов лиц, замещающих государственные должности, и иных лиц их доходам»;
  • «Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях» от 30.12.2001 № 195-ФЗ (КоАП);
  • Указ Президента РФ от 12.05.2009 № 537 «О Стратегии национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года»;
  • Указ Президента РФ от 13.03.2012 № 297 «О Национальном плане противодействия коррупции на 2012–2013 годы и внесении изменений в некоторые акты Президента Российской Федерации по вопросам противодействия коррупции»;
  • и другие нормативные акты.

Есть ли слово «комплаенс» в Российском законодательстве?

В России не существует закона о соответствии. В России не существует закона о соответствии. Слово «соответствие» относится к «Положению об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» (принято Банком России 16.12.2003, № 242-П).

Федеральный закон № 273-ФЗ от 25.12.2008 «О противодействии коррупции». Статья 13.3 предусматривает ответственность организаций за принятие мер по предупреждению коррупции. Статья содержит минимальный перечень обязательств, которые должна выполнять каждая организация.

Оцените статью
Бизнес блог