Прежде чем зарегистрировать кассовый аппарат в налоговой инспекции, лицо, которое хочет его использовать, должно приобрести кассовый аппарат. Теперь это может быть только электронный кассовый аппарат, то есть кассовый аппарат, соответствующий требованиям закона «О применении контрольно-кассовой техники…» от 22.05.2003 № 54-ФЗ, регулирующего применение электронных кассовых аппаратов. Такое устройство:
Как зарегистрировать онлайн-кассу
Данная статья адресована предпринимателям, на которых распространяется новая редакция Закона ФЗ-54. Вы можете начать с покупки сертифицированной машины. Вы можете найти его на сайте банка ВТБ, где обобщены предложения партнеров банка, поставляющих такие устройства. Машины оснащены модулем FN и полностью соответствуют требованиям этого закона. Однако одного лишь CTT недостаточно. Вам необходимо знать, как зарегистрировать электронную кассовую машину в налоговых органах и подписать договор с налоговым органом. Около 2 лет назад индивидуальные предприниматели были освобождены от необходимости вести кассовый аппарат или ККТ. Теперь процедура регистрации кассового аппарата существенно изменилась, о чем мы вам и сообщим. Вы шаг за шагом узнаете о требованиях законодательства и о том, как зарегистрировать электронный кассовый аппарат в налоговой инспекции.
Мы кратко остановимся на важных изменениях при эксплуатации ККТ и изложим первые шаги при покупке кассового аппарата. В конце раздела вы найдете информацию о санкциях.
Какие требования диктует закон ФЗ-54
- со своим производством (создание, сбыт товаров);
- оказывают услуги без привлечения сторонних лиц на контрактах.
Важная информация! Курьерским службам разрешено работать без выдачи чеков. Поэтому они не обязаны иметь при себе кассовый аппарат.
Еще одно изменение — требование о наличии кассового аппарата для всех безналичных операций с частными лицами.
Изменения начались не в этом году, а уже в 2017 году, когда было установлено, что данные по каждой операции через интернет должны передаваться в Федеральную налоговую службу специально назначенным лицом — оператором налоговых данных. Этот оператор не мог быть наемным работником, а мог работать только по отдельному контракту.
Кроме того, все машины должны иметь функцию FN, т.е. налоговую память. В этом модуле хранится и записывается вся информация о продажах.
Важная информация! Для того чтобы машина могла быть аутентифицирована с помощью контрольного регистратора, она должна быть сначала сертифицирована, а затем внесена в контрольный регистр. Около 100 машин различных производителей уже прошли сертификацию.
В Интернете можно найти множество советов о том, как зарегистрировать собственный электронный кассовый аппарат. Однако это возможно только для тех, у кого заключен договор с оператором ОФД. Хорошей новостью является то, что больше нет никаких оспариваний или вменений со стороны оператора кассового аппарата. С этого момента у оператора есть свободный выбор. Он сам решает, выбрать ли ему сервисный центр или полагаться исключительно на собственные силы.
Как быть с бумажными чеками?
Ситуацию можно подытожить известной фразой: Что не запрещено, то разрешено. Поскольку Закон ФЗ-54 не содержит никакой соответствующей информации, можно подумать, что бумажные доказательства не требуются. Однако существует положение, согласно которому торговец обязан выслать покупателю чек по электронной почте или SMS по запросу. Более того, электронные чеки эквивалентны бумажным чекам. Только в этом случае можно не выдавать бумажный чек, но в других случаях он все равно необходим.
В 2018 году изменения также коснулись состава данных, отображаемых в квитанциях и формах отчетности для налоговых органов. Был добавлен список товаров, а также налоговый номер. А номер телефона или адрес электронной почты покупателя требуется только в том случае, если чек отправляется в электронном виде.
Важная информация. Те, кто работает на ЕНВД, патенте, были обязаны иметь ККТ два года назад.
Как работает эта схема
Давайте рассмотрим пошагово, как зарегистрировать электронный кассовый аппарат. Предположим, что все подготовительные шаги прошли успешно и устройство работает правильно.
С учетом изменений в законодательстве, система сотрудничества с ВПТ остается практически неизменной:
Покупатель покупает, а продавец продает товар. После оплаты покупатель получает не только бумажный, но и электронный чек. Подразделение по сбору налогов передает данные в ОФД, где информация обрабатывается. Затем оператор отправляет подтверждение в кассу и передает данные в сам ОФД.
Другими словами, покупатель не знает об этих операциях, поскольку они проходят незаметно для него и не требуют дополнительного времени.
Вопрос: Что делать, если в месте оказания услуг или продажи нет подключения к Интернету? FN регистрирует транзакцию даже при отсутствии подключения к сети. Как только появляется соединение, данные автоматически передаются в налоговый орган.
Важная информация! Эта информация хранится только в течение одного месяца. Если торговец сознательно или неосознанно не подключит кассовый аппарат к интернету в течение этого периода, устройство будет заблокировано.
Штрафы за нарушения закона 54-ФЗ и других законов, касающихся кассового обслуживания
На 2020 год в новой редакции закона предусмотрены новые штрафы за неправомерное использование кассовых аппаратов.
- для ИП, если сделка проведена мимо кассы, штраф составит 25 %-50 % от суммы (но не менее 10 тыс. рублей). Правда, непонятно как инспекторы ФНС смогут отслеживать подобные нарушения. Вероятно, только в случае жалобы покупателя;
- за пользование несертифицированным аппаратом (и без оператора) ИП получит взыскание на 3 тысячи рублей, а фирма – на 10 000. Если транзакции превысят 1 млн рублей, могут заморозить деятельность нарушителей до трех месяцев.
Следует сказать, что в прошлом штрафы были. Например, 2 года назад за недействительный или поддельный чек был наложен штраф в размере 10 000 рублей. Если налоговая информация просрочена, на ИП-нарушителя налагается штраф до 50 000 рублей, а на организации — в двойном размере. В случае повторного злоупотребления штрафы увеличивались в несколько раз, особенно при крупных суммах в 1 миллион рублей.
Важная информация! Налоговые чиновники имеют право блокировать центральные банки в случае нарушения правил, а не только налагать штрафы на предпринимателей. Это допустимо, если ведется видеозапись или вызваны два свидетеля.
Как зарегистрировать онлайн-кассу в налоговой
Недостаточно просто купить кассовый аппарат и зарегистрировать его. Вам необходимо кассовое программное обеспечение, поддерживающее печать чеков в соответствии с требованиями 54-ФЗ. Кассовое приложение MyStore соответствует всем применимым законодательным требованиям, поскольку регулярно обновляется в автоматическом режиме. Простое подключение распространенных моделей управляющих устройств. Работает на любом устройстве Windows, Linux, Android и iOS. Скачайте его и попробуйте прямо сейчас: Это бесплатно.
Согласно статье 4.2 Федерального закона 54-ФЗ, регистрация и перерегистрация электронных кассовых аппаратов в налоговом органе является обязательной для всех владельцев кассовых аппаратов, расположенных в
Регистрация кассового аппарата в налоговой инспекции является обязательной и бесплатной — никто не имеет права брать с вас деньги за саму регистрацию, только за посреднические услуги. Посредниками могут быть представители специальных сервисных центров или ОФД, сотрудники которых за определенную плату сделают все за вас.
Самый быстрый способ зарегистрировать электронный кассовый аппарат — через Интернет. Весь процесс происходит в личном кабинете налогоплательщика на сайте nalog.ru. Вам не нужно собирать и заполнять бумажные документы или везти кассовый аппарат в налоговую инспекцию для проверки и налогообложения: Просто введите необходимые данные, главное — не ошибиться.
Вы можете воспроизвести этот сценарий, если хотите, но сравните, насколько проще, если вы регистрируете кассовые аппараты онлайн. Закон не требует заранее заключать договор с кассиром, шаги упрощены и, самое главное, все можно сделать удаленно. Раньше эта процедура занимала несколько дней, теперь она занимает всего несколько минут без необходимости приходить в УФНС и приносить туда кассовый аппарат.
Вот порядок регистрации кассового аппарата в электронном виде в ФНС и ОФД:
Регистрация кассового аппарата осуществляется через личный кабинет налогоплательщика на сайте налогового органа nalog.ru. Для этого необходимо заказать электронную подпись (CEP) на имя индивидуального предпринимателя или управляющего директора общества с ограниченной ответственностью. Или, если есть возможность, вы можете использовать подпись, которую вы использовали при подаче налоговой декларации в проверяющие органы.
Не забудьте заранее выбрать ОФД — его нужно будет указать в процессе подачи документов.
Регистрация онлайн-кассы в налоговой: пошаговая инструкция
- Подготовку необходимых документов.
- Подачу документов в ИФНС.
- Осмотр и фискализация кассы в ИФНС.
- Получение карточки регистрации ККМ.
- Заключение договора и регистрация кассы в ОФД.
В личном кабинете откройте Кассовый аппарат или Все кассовые аппараты → Регистрация кассового аппарата → Введите параметры приложения вручную. Затем укажите все пункты по порядку:
Нажмите кнопку Подписать и отправить.
- Подача заявки на регистрацию кассы в ИФНС через личный кабинет налогоплательщика онлайн на сайте nalog.ru. И сразу же — получение регистрационного номера ККТ.
- Самостоятельная фискализация. Допустим, в нашем примере использована утилита фискального регистратора АТОЛ.
- Получение карточки регистрации ККТ из ФНС.
- Регистрация кассы в личном кабинете ОФД.
Сценарий 1. Регистрация кассы в ИФНС через личный кабинет
После обработки заявления налоговой комиссией в разделе Кассовые аппараты в строке Статус вы увидите статус, в котором кассовый аппарат получил регистрационный номер (РНМ). Рядом с ним будет указан сам номер.
В 54-ФЗ перечислены три варианта:
Шаг 1. Подача заявления на регистрацию ККТ и получение регистрационного номера ККТ.
Для перерегистрации вам также потребуется CEP на имя директора юридического лица или индивидуального предпринимателя, подающего заявку.
- адрес, где установите кассу,
- название компании,
- сферу деятельности,
- модель и заводской номер кассы — указаны в паспорте или на корпусе,
- оператора фискальных данных,
- режим, в котором будете применять кассу,
- модель фискального накопителя — написана в паспорте накопителя,
- номер фискального накопителя — указан на коробке или на накопителе.
Рассмотрим каждый этап регистрации электронной кассы отдельно — от подачи заявления на сайте налогового органа до ввода параметров регистрации в личном кабинете налогового органа.
Для того чтобы зарегистрировать кассовый аппарат, необходимо создать свой личный
Когда нужна перерегистрация онлайн-кассы
Далее необходимо заполнить параметры кассового аппарата — ввести заводской номер ФН и серийный номер кассового аппарата. Все серийные номера кассовых аппаратов и контрольных устройств хранятся в базе данных ФНС. Когда вы вводите номер, сразу же начинается автоматическая проверка, существует ли этот номер в базе данных. Он также автоматически проверяет, не зарегистрирован ли этот номер на другого человека.
- смена юридического адреса компании, по которому она регистрировала ККТ;
- переезд торговой точки на другой адрес;
- передача ККТ в другой филиал.
Если проверка прошла успешно, переходите к следующему шагу — регистрации электронного кассового аппарата на сайте ФНС. Появляется окно, в котором необходимо выбрать определенные параметры для использования кассовых аппаратов.
- В личном кабинете на сайте ФНС перейдите в раздел Учет контрольно-кассовой техники и в списке найдите кассу, которую собираетесь перерегистрировать;
- Кликните ее регистрационный номер;
- Нажмите Перерегистрировать и выберите причину перерегистрации;
- Нажмите Подписать и отправить .
Регистрация онлайн-кассы: пошаговая инструкция
Среди различных опций есть также опция «KCP предназначен только для автономной работы». Это означает, что торговая точка или место, где вы используете кассовый аппарат, находится в зоне, удаленной от сетей связи. Перечень этих территорий утверждается региональным законодательством или заказывается региональным правительством (документ с перечнем этих территорий можно найти на сайте регионального правительства).
Шаг 1. Подача заявления на сайте ФНС
Если ваш кассовый аппарат находится в такой зоне, вы можете выбрать опцию «Кассовые аппараты только для автономной работы». Внимание: Если вы не выберите этот параметр с самого начала, вы не сможете указать его позже.
После установки конкретных параметров для приложения KCP необходимо выбрать OFD. Он будет выбран из списка, и вам нужно будет подписать с ним договор, прежде чем вы сможете зарегистрировать электронную кассу в налоговых органах.
54-ФЗ с Контур.ОФД: передача данных в ФНС, отправка электронных чеков, управление кассой.
Что делать, если улицы и адреса нет в справочнике ФИАС?
После выбора оператора нажмите кнопку «Подписать и отправить», чтобы отправить анкету на проверку в Федеральную налоговую службу. В случае успеха на сайте появится окно с номером кассового аппарата, который необходимо ввести на самом кассовом аппарате вместе с идентификационным номером НДС. Это делается в режиме администрирования или обслуживания, в зависимости от модели кассового аппарата. Будьте особенно внимательны при вводе цифр.
Проблемы возникают при неправильном вводе регистрационного номера и при несовпадении регистрационных данных и настроек кассового аппарата.
Шаг 2. Введение особых параметров применения ККТ
Такая ошибка возникает при вводе регистрационных данных на сайте ФНС и на самом кассовом аппарате. Эти данные технически не синхронизированы друг с другом, поэтому вы должны сами проверить, совпадают ли данные, отображаемые на сайте www.nalog.ru, с данными, которые вы ввели в кассовый аппарат. Если адрес кассы не совпадает с адресом, указанным на сайте, касса будет работать, но вы нарушите порядок использования кассы.
Ошибка здесь недопустима, так как приводит к сбою в работе кассового аппарата.
При изменении OFD часто возникает ошибка: ОФД меняется на сайте Федеральной налоговой службы, но не на самом кассовом аппарате, или наоборот. В этом случае кассовый аппарат работает, но порядок применения кассовых аппаратов не соблюдается.
Шаг 3. Выбор ОФД из списка
Федеральная налоговая служба поддерживает возможность повторной регистрации не более 12 раз.
Уведомление о регистрации должно быть представлено в налоговые органы не позднее следующего рабочего дня после получения регистрационного номера.
Шаг 4. Введение регистрационного номера ККТ и ИНН в саму ККТ
Приблизительно,
Частые ошибки в регистрации онлайн-кассы
Согласно Федеральному закону 54-ФЗ, практически все предприятия должны перейти на электронные кассовые аппараты. Это означает, что организации и индивидуальные предприниматели должны приобрести новый кассовый аппарат и зарегистрировать его в налоговых органах. Но чтобы зарегистрировать новый кассовый аппарат, не обязательно идти в Федеральную налоговую службу — все можно сделать в электронном виде за 20 минут. Мы расскажем, как зарегистрировать кассовый аппарат в налоговой инспекции без ошибок.
Расхождение регистрационных данных и реальных настроек кассы
Перейдите в раздел «Подача кассовых документов» на сайте nalog.gov.ru.
Неверный ввод регистрационного номера
Нажмите кнопку «Регистрация кассовых аппаратов» и выберите «Заполнить параметры приложения вручную».
Неправильное указание ОФД
Откроется форма заявки на регистрацию электронных кассовых аппаратов. Она должна быть завершена.
Частая перерегистрация кассы (смена фискального накопителя)
В поле «Адрес установки (применения) кассовых аппаратов» введите адрес, где фактически установлены кассовые аппараты. Он должен быть выбран из списка FIAS.
Данные для регистрации должны быть записаны в ФН не позднее одного рабочего дня после подачи заявления
Вы можете не найти свой адрес в справочнике ФИАС. Проверьте перед началом работы регистрацию KCP на сайте ФИАС.
Вы можете зарегистрироваться, если в справочнике есть хотя бы одна улица, на которой расположен ваш филиал. Если нет даже улицы, попросите региональную администрацию добавить здание в справочник ФИАС.
В поле «Название места установки кассового аппарата» введите тип и название торговой точки, в которой используется электронный кассовый аппарат. Например, магазин «Ромашка». Если кассовый аппарат установлен на стоянке такси, укажите марку, модель и регистрационный номер аппарата.
В поле «Название места установки кассового аппарата» введите тип и название торговой точки, в которой используется электронный кассовый аппарат. Например, магазин «Ромашка». Если кассовый аппарат установлен на стоянке такси, укажите марку, модель и регистрационный номер аппарата.
Как зарегистрировать онлайн-кассу (ККТ) в налоговой: пошаговая инструкция
На следующем этапе выберите модель фискального накопителя и введите его номер в поле «Model FN». Серийный номер диска можно найти на упаковке или на самом устройстве FN.
Что нужно для регистрации
- Квалифицированная электронная подпись. Если вы сдаете отчетность в госорганы через интернет, ваша ЭП подойдет и для регистрации кассы в налоговой.
- Договор с ОФД. В соответствии с 54-ФЗ, чеки с онлайн кассы в налоговую должны передаваться через оператора фискальных данных. Перед тем как зарегистрировать кассу, вы уже должны определиться, с каким ОФД будете работать, — эту информацию надо указать при регистрации.
- Личный кабинет на сайте налоговой. Если у вас еще нет личного кабинета, его нужно завести.
Подаем заявление на регистрацию ККТ
Федеральная налоговая служба знает все серийные номера кассовых аппаратов и фискальных накопителей. Сразу после ввода номера в поле Федеральная налоговая служба проверяет базу данных на предмет того, не был ли этот номер уже присвоен другому пользователю. Если система выводит сообщение об ошибке, проверьте, правильно ли указан номер. Если номер правильный, это означает, что кассовый аппарат не внесен в государственный реестр.
Проверенная временем процедура регистрации кассового аппарата не отменена. Для этого вам не нужно покупать кассовый аппарат, но вам придется дважды посетить офис УФНС.
Пользователь самообслуживания
Если действие происходит на кассе, а отчет в налоговую инспекцию не подается, налоговый документ недействителен — его необходимо заменить. Поэтому важно, чтобы процедура была завершена в отведенный срок.
Если вы неправильно введете номер, вы не сможете завершить регистрацию. Вам придется купить новый налоговый диск — его стоимость составляет от 10 000 до 15 000 рублей.
Когда необходимо перерегистрировать кассовый аппарат и как это сделать?
В этих случаях вам не нужно менять налоговый диск.
Вам необходимо перерегистрировать и заменить кассовый аппарат, если срок действия налогового диска истек, память заполнена или кассовый аппарат неисправен.
Перерегистрируйтесь или обратитесь к специалистам Tensor.
Зарегистрируйте электронный кассовый аппарат в налоговой инспекции
Как еще можно зарегистрировать онлайн-кассу в налоговой
Посетить налоговую лично
Для регистрации электронных кассовых аппаратов пользователь должен подать бумажное заявление либо в любую налоговую инспекцию, либо в электронном виде через кассовый аппарат. В последнем случае дата представления документа совпадает с датой его публикации в Кабинете министров.
Зарегистрировать кассу в СБИС
В заявлении о регистрации контрольно-кассовой техники (п. 2 ст. 4.2 Закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ):
Федеральная налоговая служба вносит информацию, полученную в ходе процедуры регистрации, в реестр и в регистрационную карточку контрольно-кассовой техники. Дата на карточке считается датой регистрации (ст. 4.2 п. 7 Закона № 54-ФЗ от 22.05.2003).
Форма заявления о регистрации, журнал регистрации и регистрационная карточка утверждены приказом Федеральной налоговой службы № ЕД-7-20/799@ от 08.09.2021.
Форма заявления на регистрацию кассовых аппаратов состоит из 10 страниц. Данная форма (номер 1110061) используется не только для регистрации кассовых аппаратов в налоговых органах, но и для перерегистрации кассовых аппаратов. Вы можете бесплатно скачать бланк заявления, нажав на изображение ниже:
Что учесть, чтобы не допустить ошибок
Данные на сайте ФНС и в настройках кассы должны быть идентичны
Заполнить форму заявления будет проще, если у вас есть образец с комментариями экспертов. Вы можете скачать его из КонсультантПлюс с бесплатной пробной версией системы.
- до 10 000 руб. для юрлиц;
- до 3 000 руб. для должностных лиц.
Пройти фискализацию и завершить регистрацию надо в течение суток с момента получения регистрационного номера
Прежде чем получить регистрационную карточку КТК, вы должны сделать следующее:
ВАЖНО: Советы от КонсультантПлюс Получив регистрационный номер, вы должны подготовить отчет о регистрации КПК не позднее следующего дня после его получения. Чтобы сформировать отчет, запишите на диск с налоговым содержимым следующую информацию. Вы можете просмотреть весь процесс на K+ и протестировать его бесплатно.
Важно указать верный регистрационный номер в настройках кассы
Карточка регистрации электронной контрольно-кассовой техники направляется пользователю кассы налоговой инспекцией в течение 10 рабочих дней (статья 4.2 пункты 7 и 11 Закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ) со дня подачи заявления о регистрации. Она направляется в электронном виде через офис KCP или через менеджера налоговых данных и предоставляется в виде электронного документа, подписанного специальной электронной подписью. При необходимости пользователь, имеющий электронную версию карточки, может получить в ИФНС бумажную версию карточки (ст. 4.2., п. 12 Закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ).
- Онлайн-касса должна печатать чеки и отправлять их в ФНС через оператора фискальных данных (ОФД).
- Данные должны передаваться онлайн, допускается задержка максимум на 30 дней.
- В онлайн-кассе должен быть установлен фискальный накопитель (ФН).
- Онлайн-кассу можно поставить на учет через ОФД или личный кабинет на сайте ФНС.
- Онлайн-касса должна уметь формировать электронные чеки. Продавец должен отправить электронную копию чека покупателю, если это требуется. Отправить чек можно на электронную почту или по смс.
ВАЖНО! Федеральная налоговая служба может заказать проверку пользователя ККТ без предварительного уведомления.
- Наименование организации или ИП;
- Адрес установки ККТ;
- Условия применения кассы, например, начали продавать алкоголь;
- Систему налогообложения и другие настройки ККТ;
- ОФД.
Изменения вносятся не только в кассовую карту
Как зарегистрировать онлайн-кассу самостоятельно в налоговой пошагово
- полное название юрлица или Ф. И. О. ИП;
- адрес (для интернет-расчетов — адрес сайта) и то место, где будет использоваться ККТ;
- название модели ККТ и ее заводской номер;
- название модели фискального накопителя и его заводской номер;
- номер применяемого для расчетов автоматического устройства (если оно используется);
- информация о том, будет ли применяться ККТ в режиме, который не предусматривает электронную передачу данных в ИФНС;
- информация об использовании ККТ только для формирования БСО;
- информация о применении ККТ только для интернет-расчетов;
- информация о том, будет ли ККТ применяться для осуществления функций платежного агента или по приему ставок и выдаче выигрышей при ведении деятельности по организации азартных игр;
- сведения о том, применяется ли ККТ при расчетах за маркированные товары.
Как заполнить бланк заявления о регистрации ККТ
Кто выдает образец карточки на регистрацию контрольно-кассовой техники
- получить регистрационный номер ККТ. Его присваивает ИФНС и не позже одного рабочего дня, следующего за днем подачи заявления, передает пользователю;
- сформировать и направить в налоговую отчет о регистрации ККТ.
