3.1 Бюджетирование денежных потоков Денежные средства компании являются самым важным ресурсом в рыночной экономике. В любой момент организация может столкнуться с нехваткой денежных средств, которых недостаточно для поддержания адекватного уровня
Заполнение справочника статей движения денежных средств
В «1С Бухгалтерии 8» введена возможность автоматического заполнения формы отчета №4 «Отчет о движении денежных средств». Однако для того, чтобы использовать этот механизм, статьи движения денежных средств должны быть отражены на счетах денежных средств. Напомним, что счета учета денежных средств выглядят следующим образом:
? Счет 50 «Касса» (на этом счете учитываются денежные средства предприятия),
? Счет 51 «Расчетный счет» (на этом счете учитываются безналичные суммы на счете компании),
? 52 «Валютный счет» (на этот счет зачисляются денежные средства компании в иностранной валюте), ?
? Счет 55 «Специальные счета в банках» (на этом счете учитываются неденежные активы на специальных счетах в банках — депозиты, кредиты и т.д.) ? — принимаются во внимание)
Обратите внимание, что учет денежных средств с использованием статей движения денежных средств возможен только в том случае, если активированы соответствующие настройки. Используйте опцию главного меню Компания ? Настройки учета и в открывшемся окне перейдите на вкладку Движение денежных средств (рис. 3.19).
Рис. 3.19. Настройка отчета о движении денежных средств
На этой вкладке необходимо установить флажок С данными о движении денежных средств. В этом случае в интерфейсах редактирования платежного документа имеется поле для выбора статьи движения денежных средств, к которой должна быть отнесена сумма документа. Статьи движения денежных средств выбираются из списка статей движения денежных средств, которые могут быть созданы и отредактированы пользователем.
СОВЕТ
Если вы планируете отслеживать движение денежных средств по статьям движения денежных средств, рекомендуется заранее ввести статьи, которые будут использоваться в таблице движения денежных средств. Хотя список можно заполнить и отредактировать позже (например, непосредственно в функции редактирования документа), удобнее заполнить его заранее, чтобы потом не отвлекаться на добавление новых пунктов.
Чтобы перейти к списку статей движения денежных средств, выберите пункт Статьи движения денежных средств в окне выбора списка (см. рис. 1.20). После этого появится окно каталога, как показано на рис. 3.20. 3.20.
Рис. 3.20. Статьи движения денежных средств позволяют группировать статьи движения денежных средств.
Функциональность программы предоставляет возможность группировать статьи движения денежных средств по целям, направлениям или другим критериям. Например, вы можете создать отдельные группы для наличных и безналичных средств, собственного и заемного капитала и т.д. Вы не обязаны
Чтобы создать группу элементов, выполните команду Actions ? Новая группа (эта команда также может быть вызвана нажатием Ctrl+F9) или аналогичную команду из контекстного меню. Вы также можете использовать кнопку Добавить группу на панели инструментов (кнопки панели инструментов отображаются в виде всплывающих подсказок при наведении на них указателя мыши). Когда вы выполните любое из вышеперечисленных действий, появится окно редактирования группы, как показано на рисунке 3.21. 3.21.
Анализ денежных потоков Термин «денежный поток» часто используется в связи с концепцией покупки с использованием заемных средств. Это основа финансового анализа. Эксперты Уолл-стрит могут понять качественный аспект
Пример анализа денежных потоков Компания Quaker Oats планирует приобрести дробильную установку за $100 000 для своего завода в Канзас-Сити. Всеобщее увлечение волокном резко увеличило спрос на толокно, и завод больше не может за ним угнаться. После приобретения машины компания
Читайте также
6 Итак, у нас есть фонд заработной платы, есть параметры производства, есть план продаж, операционный план, рассчитаны налоги и подготовлен отчет о прибылях и убытках. Теперь нам нужно собрать все эти данные в базе данных.
План движения денежных средств План движения денежных средств (CFR) или прогноз притока и оттока денежных средств используется для расчета притока, оттока и остатка денежных средств. Он показывает свободные денежные потоки ваших инвестиций.
План движения денежных средств (cash flow)
Чтобы настроить использование данных о движении денежных средств в 1С 8.3, зайдите в меню «Администрирование» и выберите пункт «Настройки учета».
В открывшейся форме нажмите на ссылку «Настройки плана учета». Затем выберите пункт «По расчетным счетам». В данном примере элемент называется «По текущим счетам и статьям движения денежных средств», поскольку все настройки уже выполнены по умолчанию.
Настройка
Наша команда оказывает услуги по консультированию, конфигурированию и внедрению 1С. Вы можете связаться с нами по телефону +7 499 350 29 00. С нашими услугами и ценами вы можете ознакомиться здесь. Мы рады помочь вам!
Перед вами откроется форма для настройки 1С для расчета DSS. Если поле «По статье движения денежных средств» не отмечено по умолчанию, отметьте его. В зависимости от конфигурации, этот флаг может быть установлен по умолчанию, и вы не сможете изменить это дополнение.
Нажмите на кнопку «Записать и закрыть», и вы сможете продолжить настройку самих элементов DDS.
Список самих элементов DDS можно найти в пункте меню «Справочники».
Получите бесплатные понятные руководства по 1С для самостоятельного изучения:
Ввод и пример заполнения списка статей ДДС
Например, стандартная поставка конфигурации 1С в каталоге уже включает список элементов DDS. Мы
Невозможно определить более одного стандартного типа затрат для одной и той же операции. Чтобы избежать этого, транзакции, которым уже назначен основной элемент, не отображаются при выборе.
В форме списка список статей затрат с типами операций отображается при нажатии на гиперссылку «Основные статьи».
При подготовке отчета TDS в 1С 8.3 необходимо всегда сверять полученные суммы с оборотным сальдо по счетам 50 и 51. Если сумма в оборотной ведомости больше, это означает, что вы не идентифицировали статью VDS в ваучере. В противном случае вы можете ввести дополнительный пункт, хотя в нем нет необходимости.
Суммы из ваучеров, в которых не указана статья, появляются в балансе с пустой группировкой, поэтому их нетрудно найти.
Если вы сгруппируете их в списке элементов DDS, вы можете получить итоговые значения для них в отчетах, изменив тип группировки элемента.
В некоторых других конфигурациях 1С, таких как ERP, элементы TDS требуются для анализа управления бухгалтерией.
Использование справочника статей ДДС
Например, устанавливается лимит расходов на определенную статью в определенном месяце. Затем для этой статьи создается заявление о расходах TDS. Они также используются в журнале платежей.
Правильный учет на основе данных о расходах не только позволяет вести своевременный и безошибочный учет, но и помогает руководству анализировать деятельность компании в более структурированном виде.
